אישורי רואה חשבון לבנק – המדריך המלא לבחירת האישור הנכון

1. אישור הכנסות

• אישור זה מיועד לאימות הכנסות של יחידים, עצמאים או עסקים.
• משמש לעיתים קרובות לצורך בקשת הלוואה, משכנתא או אשראי.
• כולל נתונים על הכנסות נטו וברוטו, מבוסס על דוחות כספיים או דוחות מס.

2. אישור ניהול תקין

• מיועד לעסקים, עמותות או חברות, ונועד להוכיח שהעסק מנוהל בהתאם להוראות החוק.
• כולל אישור כי כל הדיווחים והתשלומים לרשויות (מע"מ, מס הכנסה, ביטוח לאומי) מבוצעים כנדרש.

3. אישור על קיום עסק פעיל

• מאשר שהעסק פעיל ומתפקד בצורה תקינה.
• כולל פירוט על היקף פעילות העסק ומעמדו החוקי (עוסק מורשה, חברה בע"מ וכו').
• משמש לעיתים לבקשות של פתיחת חשבון עסקי או הרחבת פעילות מול הבנק.

4. אישור רווח והפסד

• משמש בעיקר עסקים, ומספק לבנק תמונת מצב על הרווחיות של העסק לאורך תקופה מסוימת.
• מבוסס על דוחות כספיים שהוכנו ובוקרו על ידי רואה החשבון.

5. אישור יתרות וסולבנסיה (יכולת פירעון)

• מספק מידע על הנכסים, ההתחייבויות והמצב הפיננסי הכללי של העסק או הלקוח.
• משמש את הבנק לבדיקת יכולת ההחזר של הלוואות או אשראים קיימים או עתידיים.

6. אישור הון עצמי

• משקף את ההון העצמי של העסק נכון לתאריך מסוים.
• נדרש במקרים שבהם הבנק מבקש להעריך את החוסן הכלכלי של הלקוח.

7. אישור על חובות והתחייבויות

• מפרט את החובות הפתוחים של העסק, כולל הלוואות קיימות, אשראי ספקים והתחייבויות אחרות.
• חשוב במיוחד כאשר הבנק בוחן מתן הלוואה נוספת.

8. אישור מס משולם

• מאשר שהלקוח שילם את כל חובות המס שלו לרשויות המס.
• יכול להיות דרוש במסגרת בקשות לאשראי או עמידה בדרישות רגולציה.

9. אישור לצורך משכנתא

• משלב לרוב מידע על הכנסות, התחייבויות, והמצב הכלכלי הכללי של הלקוח.
• זהו מסמך ספציפי ומותאם לדרישות הבנק למשכנתאות.

איך לבחור את האישור הנכון?

סוג האישור נקבע בהתאם למטרה שלשמה הוא נדרש. לדוגמה:

• למשכנתא: אישור הכנסות ואישור מס.
• לעסקים: אישור ניהול תקין או אישור רווח והפסד.
• לעצמאים: אישור הכנסות או אישור על קיום עסק פעיל.

אנו יכולים לסייע בהכנת האישור המתאים בהתאם לדרישות הבנק.